Taux dégressif
Mode de calcul où les intérêts portent sur le capital qui reste dû, et diminuent donc à mesure que vous remboursez.
Deux crédits peuvent afficher le même taux et coûter des sommes très différentes, selon la base sur laquelle les intérêts sont calculés.
Avec un taux dégressif, les intérêts de chaque échéance portent sur le capital restant dû. Comme ce capital diminue à chaque remboursement, la part d'intérêts diminue aussi. C'est le mode de calcul le plus favorable à l'emprunteur, et le plus courant dans le crédit classique.
Avec un taux fixe, souvent appelé taux constant ou linéaire, les intérêts se calculent sur le capital initial pendant toute la durée. Vous payez donc des intérêts sur des sommes que vous avez déjà remboursées.
La différence est loin d'être théorique : à taux affiché identique, un crédit calculé sur capital initial coûte sensiblement plus cher qu'un crédit dégressif. C'est précisément ce genre d'écart que le taux effectif global sert à rendre visible.
Le même taux, deux coûts différents
- Prêt de 1 200 000 FCFA sur 12 mois à 12 % annoncés, remboursé par mensualités égales de capital.
- En mode dégressif, les intérêts du premier mois portent sur 1 200 000 FCFA, ceux du dernier mois sur 100 000 FCFA seulement.
- En mode fixe, chaque mois porte des intérêts calculés sur les 1 200 000 FCFA de départ, y compris le dernier.
Demandez toujours sur quelle base les intérêts sont calculés. La réponse change le coût final davantage que le taux affiché.
Comment ça se calcule
Intérêts du mois = capital restant dû × (taux annuel / 12)
- capital restant dû
- ce qu'il vous reste à rembourser au début du mois
- taux annuel
- taux nominal du contrat, hors frais annexes
- Le capital restant dû diminue à chaque échéance, donc la part d'intérêts diminue également.
- Sur un remboursement par mensualités constantes, la mensualité ne change pas mais sa composition évolue : beaucoup d'intérêts et peu de capital au début, l'inverse à la fin.
- Cette formule ne donne que la part d'intérêts. Pour le coût réel, il faut y ajouter les frais et raisonner en taux effectif global.
Ce que dit la réglementation
Zone CEMAC · COBAC
Le mode de calcul n'est pas imposé par la réglementation, mais il entre dans le taux effectif global défini par le règlement N°04/19/CEMAC/UMAC/CM. Un établissement ne peut donc pas s'en servir pour dissimuler le coût réel du crédit.
Zone UEMOA · BCEAO
Cadre non encore sourcé par la rédaction. Si vous disposez d'une référence officielle, signalez-la nous.
Termes liés
Questions fréquentes
- Comment savoir si mon crédit est à taux dégressif ?
- Regardez le tableau d'amortissement. Si la part d'intérêts diminue d'une échéance à l'autre, le taux est dégressif. Si elle reste identique du premier au dernier mois, les intérêts sont calculés sur le capital initial. Exigez ce tableau avant de signer, il répond à la question en un coup d'œil.
- Le taux dégressif est-il toujours plus avantageux ?
- À taux nominal égal, oui, sans exception : vous ne payez d'intérêts que sur ce que vous devez encore. Mais un établissement peut afficher un taux dégressif plus élevé qu'un concurrent en taux fixe. C'est encore le taux effectif global qui départage, pas le mode de calcul pris isolément.
- Pourquoi ma mensualité ne baisse-t-elle pas si les intérêts baissent ?
- Parce que la plupart des crédits sont remboursés par mensualités constantes : le montant total ne bouge pas, mais sa composition change. Au début, vous payez surtout des intérêts et peu de capital ; à la fin, l'inverse. Le total d'intérêts payé reste inférieur à celui d'un calcul sur capital initial.
