La réponse d'abord : à taux affiché identique, le taux dégressif vous coûte moins cher que le taux fixe - souvent près de deux fois moins d'intérêts. La raison est simple : le taux fixe calcule les intérêts sur la totalité de la somme empruntée pendant toute la durée, alors que le taux dégressif les calcule sur le capital qui vous reste réellement à rembourser, et qui diminue chaque mois. Voici le calcul, pas à pas.
Le taux fixe (ou « constant ») : intérêts sur tout, tout le temps
Avec un taux fixe, les intérêts sont calculés une fois pour toutes sur le capital de départ, même si vous remboursez au fil des mois.
Exemple : vous empruntez 500 000 FCFA sur 12 mois à 20 % par an.
- Intérêts = 500 000 × 20 % = 100 000 FCFA
- À rembourser au total : 500 000 + 100 000 = 600 000 FCFA
- Mensualité fixe : 600 000 ÷ 12 = 50 000 FCFA
Vous payez des intérêts sur 500 000 FCFA jusqu'au dernier mois… alors qu'à la fin, vous ne devez presque plus rien. C'est ce qui le rend cher.
Le taux dégressif : intérêts sur ce qui reste dû
Avec un taux dégressif, les intérêts de chaque mois sont calculés sur le capital restant dû, qui baisse à mesure que vous remboursez.
Même exemple : 500 000 FCFA, 12 mois, 20 % par an (soit environ 1,667 % par mois), avec un remboursement du capital réparti également (environ 41 667 FCFA de capital par mois).
- 1er mois : intérêts sur 500 000 → 8 333 FCFA
- 6e mois : intérêts sur ~291 667 → environ 4 861 FCFA
- 12e mois : intérêts sur ~41 667 → 694 FCFA
- Intérêts totaux sur l'année ≈ 54 167 FCFA
- À rembourser au total : ≈ 554 167 FCFA
Les mensualités démarrent autour de 50 000 FCFA et diminuent chaque mois, puisque la part d'intérêts fond.
Le calcul comparé : la différence en FCFA
Sur exactement le même crédit (500 000 FCFA, 12 mois, taux affiché de 20 %) :
- Taux fixe - intérêts : 100 000 FCFA · total : 600 000 FCFA
- Taux dégressif - intérêts : ≈ 54 167 FCFA · total : ≈ 554 167 FCFA
- Écart : environ 46 000 FCFA d'intérêts en trop avec le taux fixe, pour le même pourcentage affiché.
Autrement dit, le taux fixe vous coûte ici presque le double d'intérêts.
Le piège du « même taux »
C'est le point que retiennent trop peu d'emprunteurs : un « 20 % fixe » n'est pas un « 20 % dégressif ». Pour vous coûter autant qu'un taux fixe de 20 %, un crédit dégressif devrait afficher environ 37 %. Le taux fixe paraît donc plus doux qu'il ne l'est.
Pour comparer deux offres honnêtement, ne regardez pas seulement le pourcentage affiché : demandez le TEG (taux effectif global), qui intègre les intérêts réels et les frais, et permet de comparer des crédits sur la même base.
Les 3 questions à poser avant de signer
- « Le taux est-il fixe ou dégressif ? » - la question qui change tout.
- « Quel est le TEG et le coût total en FCFA ? » - le vrai prix de votre crédit, frais compris.
- « Puis-je avoir le tableau d'amortissement ? » - le détail mois par mois de ce que vous payez.
À retenir : à pourcentage affiché égal, le taux dégressif coûte moins cher que le taux fixe, car il ne fait payer que le capital restant dû. Sur 500 000 FCFA à 20 % sur un an, l'écart atteint environ 46 000 FCFA. Avant de signer, demandez toujours le mode de calcul, le TEG et le tableau d'amortissement. (Exemple chiffré donné à titre indicatif.)
Publié le 10/07/2026. Sources :
- BEAC / COBAC - Réglementation de la microfinance en zone CEMAC
- Règlement CEMAC relatif à l'exercice et au contrôle de l'activité de microfinance
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